Anticiper la transmission de son patrimoine permet d'optimiser la fiscalité et de protéger ses proches. Les clés d'une transmission réussie.
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Anticiper la transmission de son patrimoine permet d'optimiser la fiscalité et de protéger ses proches. Les clés d'une transmission réussie.
Donation vs Succession
La donation se fait de votre vivant (vous choisissez quand et à qui), la succession à votre décès (selon la loi ou votre testament).
Abattements sur Donations
100 000€ tous les 15 ans par enfant, 31 865€ par petit-enfant. Au-delà , barème progressif de 5% à 45%.
Donation-Partage
Répartition équitable entre héritiers de votre vivant. Évite les conflits et fige la valeur des biens donnés.
Démembrement de Propriété
Donner la nue-propriété en gardant l'usufruit. Vous continuez à profiter du bien, vos héritiers récupèrent la pleine propriété à votre décès sans droits.
Assurance-Vie et Transmission
Hors succession jusqu'à 152 500€ par bénéficiaire (versements avant 70 ans). Outil de transmission très puissant.
Testament
Permet de déroger partiellement aux règles légales dans la limite de la quotité disponible. Indispensable pour familles recomposées.
Pacte Dutreil
Exonération de 75% pour la transmission d'entreprises familiales sous conditions. Outil clé pour les entrepreneurs.
Anticiper la Dépendance
Mandat de protection future, procuration, donation avec réserve d'usufruit... Protégez-vous et protégez vos proches.
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